از من بپرس قسمت شصت و یکم

سؤالات از من بپرس قسمت شصت و یکم

سؤال اول

اگر از شرکتی جنس A را خرید کنیم و مبلغ فاکتور ۱۰۰ میلیون شود، ولی شرکت فاکتور خرید رسمی را به همان مبلغ ۱۰۰ میلیون، ولی با نام B برایمان بزند آیا از بابت ارسال معاملات مشمول جریمه می شویم یا مهم مبلغ مورد معامله هست که هر دو ۱۰۰ میلیون رد می کنیم؟

سؤال دوم

ما سال ۹۷ یک شرکت با مسئولیت محدود ثبت کردیم ولی هیچ گونه فعالیتی انجام ندادیم، حتی حساب بانکی هم برای شرکت باز نکردیم، الان باید چکار کنیم؟

سؤال سوم

شرکت ما تازه بهمن ماه سال ۹۸ ثبت شده و هیچ گونه فعالیتی نداشته هیچ سندی صادر نشده و غیر فعال بوده فقط در بهمن ماه بابت ثبت شرکت مبلغ ۳ میلیون تومان پرداخت شده که به نام شرکت فاکتور رسمی صادر شده الان نیاز هست که در دفاتر پلمپ چیزی نوشته شود؟ یا اعلام شود به مالیات به چه عنوان ثبت شود در دفتر و اینکه نیاز هست ارزش افزوده رد شود یا خیر؟

سؤال چهارم

شرکتی در سال ۹۳و ۹۴و ۹۵ به ترتیب دارای۲۰۰ و ۱۰۰و ۳۰۰ میلیون ریال زیان تایید شده توسط واحد مالیاتی می باشد شرکت فوق درسال۹۶ هم ۲۰۰میلیون ریال زیان در اظهارنامه خودابراز نموده است اما واحدمالیاتی ۲۰۰ میلیون ریال زیان ابرازی شرکت را مورد تایید قرار نداد و ۳۰۰ میلیون ریال درآمدمشمول مالیات تعیین که پس از طی مراحل دادرسی قطعی شده است. آیا اداره مالیاتی میتواند ۳۰۰ میلیون ریال درآمد مشمول مالیات قطعی شده ۹۶را از ۶۰۰ میلیون ریال زیان انباشته سنوات ۹۳ و ۹۴و ۹۶کسر نماید؟

سؤال پنجم

بنده شرکت تولیدی دارم تو حوزه ی تجهیزات پزشکی و قانوناً برای ۵ سال معاف از مالیات بر درآمد هستم. قصد وارد کردن یه محصول پزشکی رو دارم. این محصول ارتباطی به محصول تولیدی بنده نداره. آیا این محصول از مالیات واردات و مالیات بردرآمد معاف هست؟

سؤال ششم

شرکت ما به عنوان یه شرکت خرید و فروش ارز دیجیتال فعالیت میکنه، خریدار ارز رو از شخص فروشنده در داخل سایت شرکت ما خرید میکنه و ما هیچکدوم رو نمیشناسیم.سوال اینجاست که خریدار پول رو به حساب ما واریز میکنه و ما بعد از برداشت کارمزد برای خریدار از فروشنده ارز میخریم. این پولی که حجمشم بالاست و به حساب ما واریز میشه آیا بهش مالیات تعلق میگیره یا نه؟ چون باید فقط به کارمزد مالیات تعلق بگیره.

سؤال هفتم

شرکتی بدهی ارزش افزوده زمستان ۹۴ را در اظهار نامه بهار ۹۵ اضافه کرده و پرداخت کرد و ممیز سال ۹۴ را رسیدگی کرده میگه باید کل بدهی را پرداخت کنید در زمان رسیدگی سال ۹۵ بررسی می کنیم اگه صحت داشته باشه بر می‌گردانیم متاسفانه مبلغش زیاد است شرکت نقدینگی ندارد آیا دفاعیه ای وجود دارد؟

سؤال هشتم

اگه شرکت مادر به شرکتهای زیرمجموعش وام بدهد. آیا این وام مشمول مالیات برارزش افزوده هست؟

سؤال نهم

اگر در فصل پاییز برای یک شرکت دوبار به اشتباه فاکتور ثبت کرده باشیم و اظهارنامه های ارزش افزوده و فصلی آن رد شده باشد چطور میتوانیم آن را اصلاح کنیم؟خودم فکر میکنم که باید آن فاکتور را یه برگشت از فروش بزنیم و سامانه ارزش افزوده و فصلی رو اصلاح کنیم.

سؤال دهم

در شرکت های تعاونی هم منظور از مدیران همون اعضا هیأت مدیره هستن یا مدیر عامل نیز مشمول این موضوع هست؟

سؤال یازدهم

اگر شرکتی که در مناطق آزاد فعالیت دارد ثبت نام ارزش افزوده انجام داده باشد، vat خرید به عنوان اعتبار در نظر گرفته میشود؟ در صورت منفی بودن جواب، اگر از شرکتهای مناطق آزاد vat بگیرد و در اظهارنامه ارائه کند و به دارایی پرداخت کند، در این حالت vat خرید قابل کسر از پرداخت vat فروش هست؟

از من بپرس

من فرشید رستگار در قسمت بعدی از من بپرس، به سؤالات شما پاسخ خواهم داد.

لطفاً سؤالات خود را در پایین همین پست، درج نمایید.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *